KOMUNIKAT
o zgłaszaniu beneficjenta rzeczywistego spółek
Zgodnie z ustawą z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2019 r. poz. 1115, z późn. zm.) wszystkie spółki jawne, komandytowe, spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, spółki akcyjne (poza spółkami publicznymi - zgodnie z art 58 pkt 5) i komandytowo-akcyjne, bez względu na limit obrotów czy wielkość zatrudnienia oraz bez względu na to, czy spółek tych dotyczą inne obowiązki wynikające z ustawy z dnia 1 marca 2018 r., mają obowiązek zgłaszać informacje o swoich beneficjentach rzeczywistych do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR).
Od dnia 13 października 2019 r. obowiązek ten dotyczy nowo zakładanych spółek, które wpisu do CRBR muszą dokonać nie później niż w terminie 7 dni od dnia wpisu spółki do KRS. Spółki zarejestrowane wcześniej, muszą dokonać wpisu do dnia 13 kwietnia 2020 r.
Zgłoszenia do CRBR może dokonać zgodnie z art. 61 w/w ustawy jedynie osoba uprawniona do reprezentacji spółki, zgodnie z zasadami reprezentacji przewidzianymi w Kodeksie Spółek Handlowych - ustawodawca nie dopuszcza możliwości powierzenia tego zadania innym osobom.
Zgłoszenie odbywa się za pośrednictwem strony internetowej: https://www.podatki.gov.pl/crbr/
Informacje, kto jest beneficjentem rzeczywistym spółki znajdują się w art. 2 ust 2 pkt 1 Ustawy z dnia 1 marca 2018r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Tekst ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 16 maja 2018 r. w sprawie zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych (Dz.U. 2018 poz. 968)
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 16 maja 2018 r. w sprawie wniosków o udostępnienie informacji o beneficjentach rzeczywistych oraz udostępniania tych informacji (Dz.U. 2018 poz. 965)
Więcej informacji na stronie internetowej https://www.gov.pl/web/finanse/zgloszenie-informacji-do-centralnego-rejestru-beneficjentow-rzeczywistych
Zgodnie z Art.153.1 ustawy, spółki, które nie dopełniły obowiązku zgłoszenia informacji podlegają karze pieniężnej do wysokości 1 000 000zł.
